今年2月初，位于山東省日照市的城商行，日照銀行的次級債在全國銀行間債券市場上交易流通。

日照銀行6億次級債“12日照銀行債”的主承銷商是南京銀行(601009,股吧)。

2006年，南京銀行參股日照銀行，成為日照銀行第一大股東以來，兩方之間就頻繁合作，可謂是“親密伙伴”。

公開數(shù)據(jù)顯示，日照銀行2011年末總資產(chǎn)為394.89億，同比2010年僅增長不到5%，但這一情況在2012年有所好轉(zhuǎn)。

此外，日照銀行的前十大客戶貸款比例連續(xù)多年超過50%的監(jiān)管紅線，2009年-2011年日照銀行的這一指標(biāo)分別為68.28%、56.37%、56.98%。

資產(chǎn)規(guī)模增長不穩(wěn)定

日照銀行2011年年度報(bào)告顯示，公司當(dāng)期的總資產(chǎn)為394.89億，同比2010年的376.89億僅增長不到5%;然而，2010年總資產(chǎn)同比2009年的253.54億卻增長了近50%。

從存款和貸款來看，2011年日照銀行存款同比微增，由2010年的305.77億增長至2011年的328.32億;貸款方面，日照銀行2011年的貸款同比2010增長約24%，至225.86億。

在其年度報(bào)告中，并沒有給出日照銀行2011年總資產(chǎn)僅“微弱”增長的原因，只是表示“存款余額328.32 億元，比年初增加22.55億元，在日照地區(qū)市場份額22.58%，居同業(yè)第一位”、“經(jīng)營指標(biāo)持續(xù)向好”。

“但從數(shù)據(jù)看，規(guī)模的增長顯得有些乏力，可能和其所處地域有關(guān)的經(jīng)濟(jì)情況也有關(guān)。”一位券商銀行業(yè)分析師認(rèn)為。據(jù)悉，日照銀行的分支機(jī)構(gòu)主要集中在山東省日照市內(nèi)，在市外的青島、濟(jì)南等地也有零星分支機(jī)構(gòu)，但省外布局仍然在起步階段。

資料顯示，日照銀行發(fā)起設(shè)立的三亞金鳳凰村鎮(zhèn)銀行、陵水大生村鎮(zhèn)銀行正式開業(yè)，可以被視作“日照銀行邁出跨省發(fā)展的第一步。”

但不可否認(rèn)，日照銀行在總資產(chǎn)微增的局面下，其特色業(yè)務(wù)的優(yōu)勢還是在放大的。

譬如，在2011年，日照銀行小企業(yè)貸款較年初增加28.37億元，同比多增0.89億元，增幅26.97%，高于全部貸款增幅2.36個百分點(diǎn);外匯收益也實(shí)現(xiàn)了新增長，國際結(jié)算業(yè)務(wù)量累計(jì)辦理42.53億美元，同比增加16.76億美元，實(shí)現(xiàn)綜合收益1.5億元。

日照銀行于2012年底發(fā)布的公開數(shù)據(jù)顯示，其總資產(chǎn)“增長乏力”的情況在2012年似乎有所好轉(zhuǎn)。2012年中期，日照銀行的總資產(chǎn)達(dá)到了438.15億，比年初增加43.26億元;負(fù)債總額404.84億元，比年初增加39.79億元，其中存款余額352.41億元，比年初增加24.08億元。

另一份《日照銀行股份有限公司2012年次級債券募集說明書》也顯示，總資產(chǎn)恢復(fù)增長的情況在去年三季度也在持續(xù)。數(shù)據(jù)顯示，日照銀行截至去年三季度的總資產(chǎn)為479.35億，三季度單季度的總資產(chǎn)增長就為41.2億，甚至超過了2011年全年的總資產(chǎn)增長。

同時，截至2012年年末,日照銀行資產(chǎn)總額508億元,比年初增加113億元;存款余額412億元,比年初增加84億元,貸款余額281億元,比年初增加55億元;實(shí)現(xiàn)利潤13.3億元。從中可看出，日照銀行在近三年的經(jīng)營中不穩(wěn)定。

貸款集中度超紅線

記者在查閱了日照銀行2011年年度報(bào)告中的“截至報(bào)告期末前三年補(bǔ)充財(cái)務(wù)指標(biāo)”后發(fā)現(xiàn)，日照銀行在2009年-2011年“最大十家客戶貸款比例”均超過了50%的監(jiān)管紅線，三年指標(biāo)分別為68.28%、56.37%、56.98%。

“最大十家客戶貸款比例”即是貸款金額最高的十家客戶占銀行總貸款的比例，反映的是貸款集中度。“城商行中貸款集中度超標(biāo)并不罕見，由于城商行存在較強(qiáng)地域性，與一些地方性企業(yè)長期"依附"在一起也是一種發(fā)展正常的路徑。”上述券商分析師稱。

多家城商行年報(bào)中披露的數(shù)據(jù)顯示上述分析師所言非虛。例如，記者發(fā)現(xiàn)，富滇銀行2011年的最大十家客戶貸款比例就高達(dá)59.41%。

日照銀行在2011年年報(bào)中并沒有提及指標(biāo)超出監(jiān)管紅線的問題，但是也強(qiáng)調(diào)了客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的重要性“一是嚴(yán)把貸前調(diào)查關(guān)”、“二是強(qiáng)化集團(tuán)客戶擔(dān)保審查，嚴(yán)控集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)企業(yè)的連環(huán)擔(dān)保和互保”、“三是加強(qiáng)對集團(tuán)客戶授信后管理”、“四是完善系統(tǒng)功能，開發(fā)應(yīng)用集團(tuán)客戶管理模塊，在系統(tǒng)中實(shí)行剛性控制，防止集團(tuán)客戶過度授信”。

記者向日照銀行相關(guān)部門詢問了相關(guān)問題，但截至發(fā)稿，并沒有得到回應(yīng)。

另外，日照銀行的不良貸款率也在2012年出現(xiàn)了較大的上升。年報(bào)顯示，日照銀行2009年-2011年的不良貸款率分別為0.84%、0.68%、0.64%，而上述《日照銀行股份有限公司2012年次級債券募集說明書》披露了日照銀行截至2012年三季度末的不良貸款水平，為0.96%，年末則達(dá)到了0.98%，較年初的0.64%有較大差距。

據(jù)悉，日照銀行對2012年的年度經(jīng)營計(jì)劃中就包括對不良貸款經(jīng)營目標(biāo)，“貸款本息回收率保持98%以上，不良貸款率控制在1.5%以內(nèi)。”

南京銀行“親密伙伴”

日照銀行2011年年度報(bào)告顯示，其2009年-2011年的資本充足率分別為16.06%、13.12%、12.73%。同時，其在2012年底發(fā)布的公開數(shù)據(jù)顯示，2012年中期，日照銀行的資本充足率有所上升，達(dá)到了13.29%，但上述《次級債券募集說明書》又顯示日照銀行的資本充足率在去年三季度又有小幅下降，為11.98%。

2013年2月末，日照銀行的次級債在全國銀行間債券市場上成功交易流通，而日照銀行6億次級債“12日照銀行債”的主承銷商是南京銀行。

截至去年三季度，南京銀行持有日照銀行18000萬股，持股比例為18%，與日照港(600017,股吧)集團(tuán)有限公司同為日照銀行第一大股東。2006年，南京銀行參股日照銀行，成為日照銀行第一大股東以來，兩方之間就頻繁合作，可謂是“親密伙伴”，兩者還于去年年底合作代理發(fā)行承銷了10億嵐橋集團(tuán)短期融資券。

“以股權(quán)投資為紐帶，建立兩行全面戰(zhàn)略合作關(guān)系的發(fā)展新模式。通過參股，兩行之間形成了強(qiáng)強(qiáng)聯(lián)合、優(yōu)勢互補(bǔ)的合作關(guān)系。”南京銀行方面曾表示。據(jù)了解，現(xiàn)年59歲的南京銀行副行長禹志強(qiáng)目前是日照銀行第三屆董事會成員，擔(dān)任董事一職，但其本人并未持有日照銀行股份。